売上と経費を入れるだけで、青色申告（65万円・55万円・10万円控除）と白色申告で、所得税＋住民税が年いくら変わるかを比べられる無料ツールです。令和8年分（2026年の所得）の基礎控除・税率で計算します。入力した数字はこのページの中だけで計算し、どこにも送信しません。
国民健康保険・国民年金・小規模企業共済・iDeCoなどの合計。
※令和8年分の所得税（復興特別所得税を含む）と住民税（所得割10%）の概算です。基礎控除は令和8・9年分の金額（合計所得489万円以下104万円など）、住民税の基礎控除は43万円で計算しています。個人事業税・国民健康保険料の変化は含みません（国民健康保険料は所得が下がるとさらに安くなることがあります）。65万円控除には複式簿記・決算書の添付・期限内申告・e-Tax等の条件があります。
青色申告特別控除の3つの金額と条件
| 控除額 | 主な条件 |
|---|---|
| 65万円 | 複式簿記で記帳／貸借対照表と損益計算書を確定申告書に添付／期限内に申告／e-Taxで申告するか、優良な電子帳簿で保存 |
| 55万円 | 65万円の条件のうち、e-Taxまたは優良な電子帳簿の条件を満たさない場合 |
| 10万円 | 上記以外の青色申告（簡易な記帳など） |
出典：国税庁 タックスアンサー No.2072 青色申告特別控除。青色申告を始めるには「青色申告承認申請書」の提出が必要です（新規開業は開業日から2か月以内）。
青色申告のほかのメリット
- 赤字（純損失）を翌年以後3年間繰り越せる
- 家族に払う給与を「青色事業専従者給与」として経費にできる（届出が必要）
- 30万円未満の減価償却資産を一括で経費にできる特例（令和8年4月以後に取得した資産は40万円未満）
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よくある質問
白色から青色に変えると、どのくらい税金が安くなりますか？
税率によって変わります。所得税率5%の人なら65万円控除で所得税と住民税を合わせて約9.8万円、税率10%なら約13.1万円、税率20%なら約19.8万円が目安です（65万円×住民税10%＋65万円×所得税率×1.021で計算した概算）。上のツールで自分の数字を入れて確認してください。
今年から青色申告にできますか？
その年の3月15日まで（1月16日以後に開業した場合は開業日から2か月以内）に「所得税の青色申告承認申請書」を税務署へ出す必要があります。期限を過ぎた場合は翌年分からになります。